经营海外私人银行开设支持、离岸投资合约手续及资产形成支持业务的United BM Wealth Limited(代表董事:大越朝)于2026年4月21日在东京丸之内(新东京大厦)举办了金融培训。培训主题为马来西亚的SFO(单一家族办公室)制度。 本新闻稿将依据全球最大会计与咨询公司Deloitte的马来西亚分公司(Deloitte Malaysia)所提供的制度设计、税务和治理知识,报导针对高净值人士的国际资产管理。 在日圆疲软和税制变化的背景下,人们对海外资产分散的兴趣日益浓厚。本次培训具体总结了SFO制度的机制、适用条件和实务要点。有关SFO制度的咨询,亦可通过我们的官方LINE提出,欢迎随时联系。 点击此处前往官方LINE **Deloitte与United BM Wealth Limited合作,支持高净值人士的资产形成** United BM Wealth Limited将全球四大会计事务所之一「Deloitte(德勤)」提供的「世界标准资产形成方案」翻译成日语,使其更容易被日本人采用。 这得益于Deloitte Malaysia在马来西亚累积的知识,以及我们公司对日本客户的支持能力。本次由Deloitte Malaysia监修的金融培训,也是我们为高净值人士提供的服务之一,并在位于东京丸之内的Deloitte日本总部举行。 **关于Deloitte(德勤)** Deloitte是拥有近180年历史的全球最大会计师事务所之一。 业务遍及全球150多个国家,全球许多大型企业都接受其审计和咨询服务。该公司的优势在于,除了审计之外,还提供鉴证、税务、法律、并购等多元化服务。 在国际资产管理领域,Deloitte拥有精通各国税制和法规的专家,支持构建复杂的国际方案,如SFO和信托方案。 **何谓马来西亚SFO制度?** SFO(单一家族办公室)是一种统一管理单一或少数富裕家族资产的机制。它不仅支持投资,还统合支持资产保全、继承、保险、法律和税务等事宜。 在马来西亚SFO制度下,资产的持有与运营是分开管理的。具体而言,在家族信托或控股公司之下,设置「SFO MC(管理公司)」和「SFOV(投资载体)」,以分担各自的角色。 这种机制可以在家族单位基础上管理资产,同时设计考量到税务效率、隐私以及下一代的继承。 **培训中讨论的主要论点** 本次培训解释了利用马来西亚SFO制度所需的制度要求和实务条件。 其中一个特别重要的点是利用森林城市金融特区(普劳1)进行的制度设计。该制度的适用需要满足多项要求,例如管理资产总额(AUM)、国内投资、年度支出、雇佣制度、投资专业人才和办公室设立等。 例如,初期10年内需要至少3,000万马币的AUM,接下来10年则需要至少5,000万马币。此外,国内投资比例和支出要求也分阶段设置,因此要利用该制度,中长期规划的运营不可或缺。 另外,马来西亚和新加坡制度的比较也是一个关键论点。马来西亚在符合一定条件下,SFO载体可享受0%的企业所得税率。而新加坡则倾向于要求更高的资产规模和投资条件。 综合考量这些要求水准和税务优惠的平衡,马来西亚可以说是相对容易进入的资产管理中心之一。 **马来西亚为何受到关注成为新据点?** 除了制度面,马来西亚作为一个日本人容易居住的生活据点,其条件完善也是其受到关注的原因。 马来西亚是个多元民族国家,拥有完善的国际生活环境。此外,与新加坡相比,生活成本较低,国际学校和大学等教育环境也相当充实。当地也存在日本社群,方便移居后的生涯规划。 这种环境使得它不仅仅是节税或成立公司,更是一个可以将居住、教育、资产继承等生活规划整体考量的据点。 **利用制度所需的「实质要求」** 在马来西亚SFO制度下,仅仅形式上的设立不足以适用;它要求营运必须具有实质。